Gestion des risques sous Solvabilité II
Evaluation du capital sous Solvabilité II, ORSA, Révision Solvabilité II et nouveaux enjeux prudentiels.
description
Ce module présente les principaux enjeux de la gestion des risques sous Solvabilité II, depuis l’évaluation du capital réglementaire jusqu’au pilotage prospectif des risques et aux évolutions introduites par la réforme Solvabilité II.
Les participants découvriront les mécanismes de calcul du SCR, du Best Estimate et de la Risk Margin, ainsi que les principes de gouvernance ORSA et les impacts des nouvelles réformes prudentielles sur les modèles actuariels et les indicateurs de solvabilité.
Plan détaillé de la leçon
1. Evaluation du capital sous Solvabilité II (3h)
- Structure du bilan prudentiel : Actifs, BE, RM, SCR et Fonds propres
- Passage des provisions sociales aux provisions prudentielles
- Calcul du SCR non-vie : risque prime et risque réserve
- Ratio de solvabilité et fonds propres éligibles
- Marge pour risque (Risk Margin)
- Livrables réglementaires : QRT, RSR et SFCR
- Cas pratique : calcul simplifié du SCR et construction du bilan prudentiel
2. Pilotage prospectif et gouvernance des risques (ORSA) (3h)
- Principes de l’ORSA et projection du ratio de solvabilité
- Définition du profil de risque et de l’appétence au risque
- Stress tests et scénarios prospectifs
- Gouvernance des risques et rôles des fonctions clés
- Projection des fonds propres et du SCR
- Tableau de bord des risques et leviers de gestion
- Cas pratique ORSA : analyse d’un scénario de stress
3. Révision Solvabilité II et nouveaux enjeux prudentiels (2h)
- Limites du cadre actuel et objectifs de la réforme
- Évolutions du Best Estimate et de la courbe des taux
- Nouveaux ajustements sur la Volatility Adjustment et la Risk Margin
- Impacts sur le SCR actions et taux
- Intégration des enjeux ESG, climat et liquidité
- Simplification du reporting et principe de proportionnalité
- Cas pratique : étude d’impact de la réforme Solvabilité II
Intervenant
Sacko Théodore
Compétences acquises
À l’issue de ce cours, les étudiants seront capables de :
- Comprendre le fonctionnement du bilan prudentiel Solvabilité II
- Calculer et analyser les principaux indicateurs de solvabilité
- Évaluer le SCR et interpréter le ratio de solvabilité
- Construire des projections ORSA et réaliser des stress tests
- Identifier les leviers de pilotage des risques et de gestion du capital
- Comprendre les impacts de la réforme Solvabilité II sur les modèles actuariels
- Produire et interpréter les principaux livrables réglementaires
A propos de l'intervenant
Sacko Théodore
SACKO Sindou Théodore est membre qualifié de l’Institut des Actuaires et diplômé de l’ISFA Lyon.
Il dispose de plus de 8 ans d’expérience en actuariat, avec une expertise sur Solvabilité II, IFRS 17 et la gestion actif-passif, acquise au sein de cabinets de premier plan, notamment KPMG France et Sia Partners.
Il est intervenu sur des missions de revue indépendante de modèles et sur la production des arrêtés Solvabilité II, pour des assureurs majeurs tels qu’AXA, BNP Paribas Cardif, Swiss Life, CNP Assurances, BPCE Assurances et Abeille Assurances.
Son approche pédagogique repose sur un double regard : celui du producteur, confronté aux contraintes opérationnelles des modèles et des clôtures, et celui du reviewer, chargé de challenger les méthodes, les hypothèses, les contrôles et la qualité de la documentation.